[재태크초보시리즈2] 절세3대장<2> IRP 계좌는 또 뭐야? 개인형 퇴직연금 수수료 비교 꿀팁 등

얼마전 ISA 계좌에 대해 알아봤는데요!
[재태크초보시리즈1] 절세3대장<1> ISA 계좌가 도대체 뭐야? 자산종합관리계좌 은행 투자회사 어디에 만들까?

오늘은 절세3대장중 두번째! IRP 계좌에 대해 알아보겠습니다. IRP는 한마디로 말하면 개인형 퇴직연금 계좌로, 퇴직금을 이 계좌를 통해 지급받아, 다양한 금융상품에 투자하는데, 열말정산 세액공제와 연금에 대해 저율 분리과세 혜택이 있어서 많은 분들이 재태크 필수 계좌로 인식하고 있습니다.
 

 

 

특히, 이 계좌를 통해 투자하여 받게 된 국내 및 해외 주 배당소득세에대해 연금으로 개시하기 전까지 과세하지 않는 과세이연 효과로, 배당금을 계속 투자하면 이자에 이자를 받는 복리 효과가 있는 것으로 알려져 큰 사랑을 받아왔습니다. 하지만 정부는 2025년에 미국 배당소득세에 대한 과세이연 혜택을 부여하던 것을 갑자기 종료했습니다. 이유는 그동안 과도한 혜택을 정상으로 되돌린 것이라고 하는데, 미리 예고나 안내가 없었기 때문에 많은 분들이 분노하는 일이 있었습니다. 그래도 양도소득세와 국내 배당소득세에 대해서는 아직 과세이연 효과가 있다고 하니 유지하는게 좋을 것 같다고 생각합니다. 지금부터 IRP 계좌에 대해 상세히 알아보겠습니다!

 

 

IRP 계좌란 무엇인가?

IRP는 Individual Retirement Pension의 약자로, 개인형 퇴직연금 입니다. 단순히 퇴직금을 받는 계좌이기 보다는, 노후를 대비하기 위해 활용 가능한 계좌로 볼 수 있습니다.
 

IRP 계좌의 장점 및 혜택

 

 
IRP 계좌의 가장 큰 매력은 세제혜택입니다만, 두가지 핵심 혜택은 아래와 같습니다.

 

1.연말정산 세액공제

IRP계좌에 납입한 금액을 연금저축펀드 600만원을 포함, 납입금 900만원까지 연말정산 세액공제 혜택이 부여됩니다.
<연금계좌 납입액 세액공제 한도>
• 연금저축 : 600만원
• 퇴직연금 포함시 : 900만원
* 세액 공제율은 소득수준에 따라 다름
총 급여가 5,500만원 이하 : 16.5%의 세액 공제율 적용
총 급여가 5,500만원 초과 : 13.2%의 세액 공제율 적용
 
<세액공제를 받은 금액에 대한 과세체계>
특별한사유없이 중도해지 인출시 : 기타소득세 16.5%
55세 이후 연금으로 수령하되, 연금 수령 한도 초과분에 대해서 : 기타소득세 16.5%
55세 이후 연금으로 수령하되, 연금 수령 한도 이내인 분에 대해서 : 연금소득세 3.3~5.5%
 

2.과세이연

2025년에 미국 배당소득세에 대한 과세이연 혜택을 부여하던 것을 갑자기 종료했습니다. 이는 어떤 투자 방식을 가져가냐에 따라 다르지만, 대략 노후자산 약 10%가 없어지게 된다고 알려지고 있습니다. 그래도 아직 양도소득세, 국내배당소득세에 대해서는 연금 개시 전까지 세금을 내지 않기 때문에, 내야 할 세금을 계속 가지고 있으면서 투자하여, 이자에 이자가 붙는 복리효과를 볼 수 있습니다.
 

 

IRP 계좌의 가입자격

 

 

 

돈을 버는 대부분의 근로자 분들이 IRP 가입이 가능합니다.

근로자 퇴직급여 보장법에 따르면,
- 퇴직금을 수령한 사람
- 퇴직연금제도를 도입한 회사에 다니는 사람
- 기타

기타는, '시행령'에 따라,
- 자영업자 (자영업자는 넓은 범위로 해석하며, 프리랜서도 가입 가능)
- 계속근로기간 1년 미만 근로자
- 단기간 근로자
- 퇴직금제도 근로자
- 직역연금 가입자 (공무원, 군인, 교직원, 별정우체국 직원)
 
 

IRP 계좌의 가입자격별 증빙서류

증빙서류는 가입하고자 하는 은행 또는 증권사에 따라 다르겠지만, 대략 하기를 참고해주시기 바랍니다.

출처 : 우리은행 홈페이지
 

 

IRP계좌 증권사별 수수료 비교

초창기에는 증권사의 경우 IRP계좌를 개설해서 돈을 넣어놓기만 하면 운용수수료를 떼는 경우가 있었는데요, 요즘에는 경쟁이 치열해서 그런지 수수료가 많이 낮아지고 거의 부과하지 않는 경우도 있습니다. 금융기관별로 시기에 따라 수수료가 다를 수 있기 때문에,  금융투자협회 홈페이지를 통해 확인하고 가입하는것을 추천합니다.
금융투자협회 홈페이지 바로가기

 

 

오늘은 이렇게 절세 3대장중 두번째, IRP 계좌에 대해 알아보았습니다. 2025년도부터 미국 배당주에 대한 배당소득세 과세이연 효과가 없어진 것 처럼, 앞으로도 정부 정책이 어떻게 바뀔지 모르는 것이기 때문에, 지속적으로 관심을 가지고 투자 방향을 결정하는게 좋을 것 같습니다. 지금은 IRP에 돈을 묶어 두어도 괜찮을것 같다는 생각이 들지만, 만약 혜택들이 사라지면 굳이 묶어둘 필요가 없어질 수도 있기 때문입니다. 다음에는 [재태크초보시리즈3] 절세 3대장 중에서 마지막편인 '연금저축'에 대해 알아보겠습니다!